一、2022年財政預算執(zhí)行情況
今年以來，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，深入貫徹省第十三次黨代會、省委第十二屆十一次全會暨省委經(jīng)濟工作會議精神，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，按照“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，堅持積極有為發(fā)揮財政職能作用，一般公共預算收入實現(xiàn)正增長，各項重點支出保障有力，預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2022年財政預算收支完成情況。
全縣一般公共預算總收入完成127,774萬元，同比增收20,570萬元，增長19.19%。其中，一般公共預算收入完成13,730萬元，可比口徑增長9.81%（不考慮去年同期留抵退稅情況，可比口徑增長11%；自然口徑同比增長1.01%）；上級補助收入完成87,092萬元；上年結余收入3,365萬元；債務轉(zhuǎn)貸收入完成22,939萬元；調(diào)入資金完成152萬元；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金完成496萬元。
全縣一般公共預算總支出完成106,445萬元，同比增支2,606萬元，增長2.51%。其中：一般公共預算支出完成99,548萬元；上解支出2,538萬元；地方政府一般債務還本支出4,277萬元;安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金82萬元；年終結余21,329萬元（其中債券結轉(zhuǎn)13,577萬元）。
按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市各項結算后，實現(xiàn)收支平衡。
（二）2022年政府性基金預算執(zhí)行情況。
全縣政府性基金收入完成3,912萬元，減收23,374萬元，同比下降85.66%（下降原因是由于去年有23,114萬元專項債券收入，基數(shù)較高）。全縣政府性基金支出完成3,825萬元，減支21,247萬元，同比下降84.74%。年終結余87萬元。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市各項結算后，實現(xiàn)收支平衡。
（三）2022年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。
全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成587萬元，全縣國有資本經(jīng)營預算支出完成583萬元。年終結余4萬元。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市各項結算后，實現(xiàn)收支平衡。
（四）2022年社會保險基金預算執(zhí)行情況。
全縣社會保險基金收入預計完成35,524萬元，全縣社會保險基金預計支出35,179萬元。
（五）2022年地方政府債務情況。
1.地方政府債務限額及余額。2022年末，我縣地方政府債務限額125,963.65萬元，地方政府債務余額125,811.82萬元。
2.新增地方政府債券情況。2022年我縣新增地方政府債券22,938.8萬元。按類別劃分，新增一般債券22,938.8萬元。按品種劃分，新增債券18,665.8萬元，再融資債券4,273萬元。
3.新增地方政府債券使用投向。2022年我縣新增一般地方政府債券主要用于老舊小區(qū)改造889萬元、城鎮(zhèn)供熱老舊管網(wǎng)改造1,444.8萬元、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施建設5,000萬元等相關支出。再融資債券主要用于償還以前年度政府債券到期本金。2022年我縣無新增地方政府專項債券。
4.地方政府債券還本付息。2022年我縣地方政府債券還本付息規(guī)模為8,338.37萬元。
5.債務風險情況。當前我縣政府性債務風險總體可控，但受減稅降費等多方面影響，一般預算收入增長乏力，財力困難，償還到期債務壓力較大。
需要說明的是：因省級未最終確認，各項收支數(shù)據(jù)還將會有所調(diào)整。
二、2022年財政預算執(zhí)行成效
（一）不斷聚集財力，大力提升保障水平。
全力以赴抓好財政收入。建立與稅務部門、非稅收入征繳部門協(xié)同工作機制，強化收支分析和信息互通，切實做到應收盡收。在各部門通力配合下，克服去年基數(shù)偏高、今年留抵退稅規(guī)模較大以及疫情等不利因素影響，努力保持一般公共預算收入增長態(tài)勢。加大財政統(tǒng)籌力度。為集中財力保障縣委、縣政府重大戰(zhàn)略任務落實，財政部門不斷加強“四本預算”統(tǒng)籌、不同級次資金統(tǒng)籌、債券資金統(tǒng)籌以及存量資金與增量資金統(tǒng)籌，確保財政資金有效供給。向上爭取成果豐碩。截至目前，共爭取上級補助資金87,092萬元，同比增長14.56%；積極申請新增債券資金18,665.8萬元，再融資債券4,273萬元，有效緩解了我縣財力不足情況。
（二）落實穩(wěn)經(jīng)濟財政政策，增強市場主體活力。
貫徹落實組合式稅費支持政策。不折不扣落實留抵退稅等組合式減稅降費政策，克服財力不足壓力，確保及時兌現(xiàn)大規(guī)模集中退稅，截至12月末，累計全口徑留抵退稅4,574.41萬元，有效提振市場主體信心。政府采購加力扶持。落實政府采購支持中小企業(yè)政策，提高采購預付款支付比例，加快采購資金支付進度，壓縮政府采購合同簽訂時間，切實加大對中小企業(yè)扶持力度。加快直達資金支出進度。嚴格按照直達資金管理要求，優(yōu)化內(nèi)部流程，加快資金支出，盡快將資金精準撥付到市場主體和受益對象。截至12月末，累計撥付直達資金22,750萬元，支付率97.8%。保持適度支出強度。按照序時進度均衡撥付工資等基本支出，按照項目進度和合同約定及時撥付購買性支出，精簡壓縮建設性項目支出審批環(huán)節(jié)和流程，推進加速形成實物工作量和及時入統(tǒng)，以財政支出政策促進經(jīng)濟發(fā)展。
（三）堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，全力推動鄉(xiāng)村振興。
有效落實惠農(nóng)政策。通過“一卡通”等方式將種糧農(nóng)民補貼、糧食生產(chǎn)者補貼等677萬元直接發(fā)放到農(nóng)民手中，為農(nóng)民種糧增收創(chuàng)造了有利條件。爭取產(chǎn)糧大縣獎勵資金1,078萬元，增長15.67%，助力我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。大力支持鄉(xiāng)村建設。安排資金270萬元，支持友誼縣興盛至建設公路、興隆鎮(zhèn)平安村邊溝建設，扶持成富鄉(xiāng)朝鮮族風情餐飲民宿項目，努力改善農(nóng)村人居環(huán)境，促進鄉(xiāng)村經(jīng)濟更快發(fā)展。鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。加大“銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金”投入力度，安排資金2,623萬元，重點支持友誼縣農(nóng)副產(chǎn)品交易中心建設、農(nóng)村供水管網(wǎng)改造工程以及農(nóng)村垃圾整治等項目，不斷推動鄉(xiāng)村振興取得新進展。
（四）堅持一切為了人民，全力穩(wěn)住基本民生。
截至12月末，財政民生支出77,579萬元，有力保障民生實事順利實施。有力保障疫情防控。投入資金2,135萬元，支持開展全員核酸檢測、點對點隔離轉(zhuǎn)運，實驗室核酸檢測設備購置，時刻把人民生命安全放在首位。積極穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)。撥付資金3,163萬元，支持社會保險、公益崗位等補貼政策落實，推動高校畢業(yè)生、農(nóng)民工等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。著力推動社會事業(yè)發(fā)展。教育支出累計11,953萬元，增長23.8%，支持改善義務教育薄弱環(huán)節(jié)、普通高中學校擴容改造等。文化旅游體育與傳媒累計支出1,979萬元，支持我縣公共文化服務體系建設，促進教育文化事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康累計支出5,461萬元，支持公立醫(yī)院改革、醫(yī)療衛(wèi)生機構能力提升和中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展，將基本公共衛(wèi)生服務人均經(jīng)費補助標準提高到84元，醫(yī)療衛(wèi)生服務水平不斷提升。累計撥付資金1,224萬元，支持改造城鎮(zhèn)老舊小區(qū)18個、7.53萬平方米，惠及居民824戶，有序推進城市更新。全面落實社會保障政策。將企業(yè)、機關事業(yè)單位退休人員月人均養(yǎng)老金水平分別提高129元和150元，并按時足額發(fā)放。落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助政策，并將年人均補助標準由580元提高到610元。累計撥付543萬元，支持城鄉(xiāng)醫(yī)療救助政策和各類優(yōu)撫優(yōu)待及安置等政策全面落實。累計撥付1,930萬元，支持及時發(fā)放低保金、特困供養(yǎng)金等補助救助，切實兜牢困難群眾基本生活底線。支持保護生態(tài)環(huán)境。撥付資金406萬元，支持污水治理、城市環(huán)境衛(wèi)生整治，努力提升百姓生存質(zhì)量。全力保障平安友誼建設。公共安全累計支出共5,870萬元，有效推進公安領域“核心使命--2022”系列戰(zhàn)役、夏季治安打擊“百日行動”，不斷提升人民群眾安全感和滿意度。
（五）持續(xù)深化改革，不斷提升治理效能。
推進預算管理一體化建設。與財政部連通的預算管理一體化系統(tǒng)成功上線運行，使全縣110家預算單位以及3家代理銀行實現(xiàn)財政業(yè)務線上辦理，初步構建起現(xiàn)代信息技術條件下“制度+技術”的預算管理機制。深化預算績效管理。將全縣各部門預算項目全部納入預算績效管理，部門評價范圍持續(xù)擴大。開展2022年重大項目事前績效評估，逐步建立預算安排與績效評價結果掛鉤機制，將績效評價結果作為完善政策、安排預算、改進管理的重要依據(jù)。深化國企國資改革。持續(xù)完善國有資產(chǎn)信息管理平臺建設，對預算單位進行資產(chǎn)全面清查，落實縣行政事業(yè)單位減免房租政策，使中小企業(yè)、個體工商戶及時享受政策紅利。制定我縣國企改革三年行動“十周攻堅戰(zhàn)”實施方案及相應臺賬，推進我縣國有企業(yè)改革進程。
（六）堅持兜牢底線，有效防控財政運行風險。
防控政府性債務風險。開展隱性債務再排查，科學制定還款計劃，精確匹配到期債務時點，提早謀劃償債資金來源，有效緩解償債壓力。加強債務風險分析研判和預警機制，對風險隱患做到早發(fā)現(xiàn)、早應對、早處置，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。兜牢“三保”底線。加強年初預算審核，嚴格“三保”(保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn))支出在財政支出中的優(yōu)先順序,落實“三保”支出保障主體責任，按月監(jiān)測預算執(zhí)行和庫款保障情況，統(tǒng)籌本級自有財力和上級補助，努力化解財政運行風險，堅決兜牢兜實“三保”底線。
2022年，在縣人大及其常委會的支持指導和監(jiān)督下，財政運行基本平穩(wěn)。但在肯定成績的同時，也清醒地看到當前財政運行仍面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是受新冠疫情、經(jīng)濟下行、留抵退稅等因素疊加影響，財政增收持續(xù)乏力；二是預算編制的精準度與預算執(zhí)行的績效性需進一步加強；三是收支矛盾依然突出，新增剛性支出、歷史陳欠以及政府債務償還等支出規(guī)模逐年加大，財力短缺局面難以打破。對于這些問題，我們將繼續(xù)認真研究，努力加以解決。
三、2023年財政收支預算安排
（一）指導思想。
2023年，財政部門將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習宣傳貫徹黨的二十大精神,全面落實縣委、縣政府決策部署,不斷加強財政資源統(tǒng)籌,大力優(yōu)化支出結構,堅決落實政府過緊日子要求,勤儉辦一切事業(yè),努力平衡好穩(wěn)增長、防風險、保“三保”和支持我縣重大戰(zhàn)略等多重目標，為我縣高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。
（二）2023年預算預計安排的基本情況。
1.2023年財政預算收支安排。按照目前情況，2023年全縣一般公共預算總收入預計為121,926萬元。其中：一般公共預算收入預計為15,103萬元，同比增長10%（按市委市政府要求）；上級補助收入預計為85,364萬元；上年結余收入21,329萬元；調(diào)入資金預計完成48萬元;動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金82萬元。一般公共預算總支出預計為121,926萬元，其中：一般公共預算支出預計為119,947萬元;上解支出預計為1,869萬元;地方政府一般債務還本支出110萬元。預計按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市各項結算，實現(xiàn)收支平衡。
2.2023年政府性基金預算安排。全縣政府性基金預算收入預計完成2,386萬元，政府性基金預算支出預計完成2,386萬元。預計按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市各項結算，實現(xiàn)收支平衡。
3.2023年國有資本經(jīng)營預算安排。全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計完成591萬元，全縣國有資本經(jīng)營預算支出預計完成591萬元。
4.2023年社會保險基金預算安排。全縣社會保險基金收入預計完成38,227萬元，全縣社會保險基金支出預計完成 38,491萬元。
5.2023年地方政府債務情況。2023年我縣地方政府債券還本付息規(guī)模預計為14,460.58萬元。
另外需要說明的是，受時限及財力限制，提前告知數(shù)尚未全部下達，仍有部分支出無法在預算中安排，需要通過上級財力補助予以安排解決。
四、確保完成2023年財政工作任務的主要措施
（一）持續(xù)深化預算管理制度改革。
積極貫徹落實已出臺的相關領域財政事權和支出責任劃分改革方案,不斷增強我縣公共服務保障能力。持續(xù)加快預算管理一體化建設,確保財政各項工作與預算單位互聯(lián)互通,為深化預算管理制度改革提供支撐。進一步落實財政資金直達機制,加快預算下達和資金使用進度,確保資金直達使用單位、直接惠企利民。發(fā)揮預算績效管理引導作用,將預算績效管理實質(zhì)性融入全過程預算管理。
（二）推進財政資源統(tǒng)籌。
將落實縣委、縣政府重點工作要求作為預算安排的首要任務,統(tǒng)籌財政資金資源,提高服務發(fā)展大局的能力,集中財力為縣委、縣政府確定的各項目標任務提供保障。強化財政收入統(tǒng)籌,把教育、醫(yī)療收費等事業(yè)和經(jīng)營收入全部納入部門預算管理。強化財政支出統(tǒng)籌,加大同一領域不同渠道、不同年度間資金的統(tǒng)籌整合力度。強化預算體系統(tǒng)籌,加強四本預算有效統(tǒng)籌銜接。強化存量資金統(tǒng)籌,對結轉(zhuǎn)兩年以上以及難以形成實際支出的資金按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用。
（三）優(yōu)先保障和改善民生。
支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。深入推進農(nóng)村綜合改革,支持農(nóng)村公益事業(yè)和美麗鄉(xiāng)村建設,著力改善農(nóng)村人居環(huán)境。落實各項惠農(nóng)補貼政策,加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障，夯實農(nóng)民農(nóng)村共同富裕基礎。支持加強污染防治和生態(tài)保護。堅持財政投入同污染防治攻堅任務相匹配,支持深入打好污染防治攻堅戰(zhàn),推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。全力做好疫情防控資金保障。全面認識黨中央確定的疫情防控方針，密切關注疫情防控形勢的變化，發(fā)揮好財政保障作用，不折不扣落實疫情防控各項工作。落實各項民生保障待遇,籌集基本養(yǎng)老地方匹配資金,保障弱勢群體、困難群眾基本生活,兜牢筑牢民生底線。
（四）強化政府債務管理。
加強項目儲備和前期工作,緊緊圍繞省市縣重大決策部署及我縣經(jīng)濟社會發(fā)展實際,緊扣加快建設現(xiàn)代化友誼目標,進一步提高債券項目申報質(zhì)量,形成謀劃項目和申報項目的工作合力,提升效能。加強債券支出統(tǒng)計監(jiān)管工作,落實落細主體責任,進一步加快推進項目實施建設和債券資金支出進度，盡早形成實物工作量。妥善處置和化解隱性債務存量,堅決遏制隱性債務增量,積極穩(wěn)妥防范化解債務風險。
附件一：
2023年友誼縣政府預算公開報表
附件五：
友誼縣財政鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金安排情況說明
附件七：友誼縣法定債務情況說明
